Cash Flow Forecast (현금흐름 예측)

손익은 매출·비용 발생 시점, 현금흐름은 실제 현금 들어오고 나가는 시점. 예: 100억 매출에서 외상 50%면 손익은 +100억이지만 현금은 +50억만. 흑자 도산은 손익은 흑자인데 현금이 부족해 망하는 현상. 회사 운영의 진짜 위험 신호.

월별 평균 현금 소진 속도. 매월 1,000만원씩 줄어들면 Burn Rate = 1천만원/월. 스타트업·신사업 단계에서 핵심 지표. 본 도구는 음수 순흐름의 절대값 평균으로 계산합니다.

Runway = 현재 잔액 ÷ 월 Burn Rate. 현재 속도로 현금이 몇 개월 버틸지를 나타냅니다. 예: 잔액 1.2억원, Burn Rate 1,000만원/월이면 Runway 12개월. 스타트업은 12~18개월 Runway가 안전 기준. 6개월 이하면 즉시 차입·투자 유치 필요. 본 도구는 자동 계산합니다.

실무에서 가장 흔한 단기 현금 예측 단위(약 3개월). 매주 갱신하며 차주 13주를 예측. 본 도구는 월 단위지만 주 단위로 입력 변경 가능 (label을 W1~W13으로). 단기 위기 관리에 사용.

계절성: 월별로 다르게 입력 (예: 12월 매출 증가). 일회성(자산 매각·세금 환급): 기타 유입에 별도 표시. 정기 vs 비정기를 구분해 추세 분석 신뢰도 확보. 본 도구는 매출/기타 유입을 분리하므로 비정기 항목 식별 가능.

중소기업·스타트업·신사업 단계에서는 매월 정기 점검이 필수입니다. 권장 흐름: ① 최근 3~6개월 실적으로 baseline 수립 → ② 본 도구로 향후 6~12개월 시나리오 분석 → ③ Runway 6개월 미만이면 차입·투자 유치 시작 → ④ ROI/NPV·BEP와 연계해 종합 재무 분석 → ⑤ 매월 갱신하며 보수·중립·낙관 시나리오 비교.

① 운전자본(매출채권·매입채무·재고) 변동 미반영 — 큰 회사는 별도 모델 필요. ② 세금·이자·배당 별도 미분리. ③ 통화·환율 미반영. 정밀 예측은 ERP 또는 전용 FP&A 도구 필요. 본 도구는 빠른 1차 추정·교육·소규모 사업체용.