연간 생산계획과 근무달력 수립
다음 해 열두 달 동안 몇 개를, 어느 달에, 어느 라인에서 만들 수 있는지를 연말 경영회의 전에 숫자로 맞춥니다. 영업이 쓴 판매계획을 그대로 생산계획으로 쓰면 설 연휴가 낀 2월이나 하계휴가가 있는 8월에 능력이 모자라는 것을 한 해 내내 잔업으로 메우게 됩니다. 근무달력과 능력 검토를 먼저 해 두면 모자라는 달을 미리 알고, 앞 달에 미리 만들거나 외주·증설을 정할 수 있습니다.
적용 범위
섹션 제목: “적용 범위”- 자사 라인에서 만드는 전 품목의 연간 생산량(품목군 단위)
- 회사 근무달력(휴무일·하계휴가·재고실사일·설비 정지일)
- 하지 않는 것
- 매출 목표와 판매가 결정은 경영기획·영업이 한다. 생산관리는 “만들 수 있는가”를 답한다.
- 설비 투자 결정은 대표이사가 한다. 생산관리는 능력 부족 시간과 대안별 비용을 올린다.
- 휴일 대체·연차 사용 촉진 같은 노무 판단은 인사·노무 담당이 한다. 생산관리는 날짜만 제안한다.
- 월 단위 계획 확정은 월 생산계획 수립과 S&OP 회의에서 한다.
책임과 권한
섹션 제목: “책임과 권한”| 역할 | 하는 일 |
|---|---|
| 생산관리 담당(R) | 일정 공지, 근무달력 초안, 생산량 산출, 능력 검토, 대안 작성, 승인본 배포 |
| 대표이사(A) | 사업계획 생산량과 투자·외주 대안 최종 승인 |
| 영업(C) | 품목군·월별 판매계획 제출(확정 수주와 예상 구분), 계절 수요 설명 |
| 생산 팀장(C) | 라인별 가동 형태(1교대·2교대), 가동률·능률 기준 확인 |
| 설비보전(C) | 연간 예방보전·정기 수리 정지일 제출 |
| 구매(C) | 장납기 자재와 연간 단가 계약 일정 협의 |
| 인사·노무(C) | 하계휴가 방식, 휴일 대체·연차 계획, 채용 일정 확인 |
| 품질·원가·현장감독(I) | 승인본을 받아 품질목표·원가 예산·인원 배치에 반영 |
| 용어 | 뜻 |
|---|---|
| 사업계획 생산량 | 경영회의에서 승인한 다음 해 품목군·월별 생산 수량 |
| 근무달력 | 회사가 정한 근무일과 휴무일 달력. 공휴일·대체공휴일·하계휴가·설비 정지·재고실사일을 넣는다 |
| 유효 능력 | 이론 시간 × 가동률 × 능률. 실제로 만들 수 있는 시간 |
| 부하율 | 필요 작업시간 ÷ 유효 능력 × 100 |
| 능력 검토 | 계획 수량이 월별·라인별 능력 안에 드는지 대략 계산해 보는 일. 영문 약어는 RCCP |
| 선행 생산 | 능력이 모자라는 달의 물량을 앞 달에 미리 만들어 재고로 들고 가는 것 |
용어 풀이: 판매·운영 계획 회의(S&OP)와 기준생산계획(MPS)의 관계는 계획 체계, 능력 계산의 원리는 능력계획과 병목에 정리했습니다.
준비물
섹션 제목: “준비물”- 영업 연간 판매계획(품목군·월별, 확정 수주와 예상 구분)
- 올해 1~9월 실적: 품목별 생산 수량, 라인별 가동률, 능률, 불량률
- 품목별 표준시간과 셋업 시간(ERP 기준정보)
- 공휴일 공고와 회사 단체협약·취업규칙의 휴무일 규정
- 설비보전의 연간 예방보전 계획
- 인원 현황과 다기능 숙련도표
- 도구: 생산능력 계획, 판매 예측, 시나리오 계획
| 단계 | 언제 | 하는 일 | 요점 | 이유 |
|---|---|---|---|---|
| 1 착수 공지 | 9월 첫째 주 | 부서별 제출물과 마감일을 적은 일정표를 메일로 보낸다 | 영업 판매계획 마감은 9월 말, 설비 정지일 마감은 10월 둘째 주로 박는다 | 마감이 없으면 11월에 판매계획이 들어와 능력 검토를 할 시간이 없다 |
| 2 판매계획 수령 | 9월 말 | 영업의 품목군·월별 판매계획을 받아 확정 수주와 예상을 나눈다 | 신규 품목은 양산 시작 월을 따로 적게 한다 | 신규 품목은 초기 불량과 셋업이 많아 같은 수량도 시간이 더 든다 |
| 3 근무달력 작성 | 10월 첫째 주 | 공휴일·대체공휴일·하계휴가·재고실사일·정기 수리일을 넣어 월별 근무일을 센다 | 하계휴가 주간과 정기 수리를 같은 주에 겹친다 | 라인을 두 번 세우지 않아도 되고 수리 작업에 인원 간섭이 없다 |
| 4 기준값 갱신 | 10월 중 | 올해 실적으로 라인별 가동률·능률, 품목별 표준시간을 고친다 | 실적과 표준이 10% 넘게 차이 나는 품목만 고친다 | 모든 품목을 고치려 하면 일정 안에 끝나지 않는다 |
| 5 생산량 산출 | 10월 말 | 생산량 = 판매계획 + 목표 기말재고 − 기초재고로 품목군·월별 수량을 낸다 | 목표 재고는 품목군별 일수(예: 5일분)로 정한다 | 재고를 수량으로 정하면 판매가 바뀔 때 의미가 없어진다 |
| 6 능력 검토 | 11월 첫째 주 | 월별·라인별 부하율을 계산하고 100%를 넘는 달과 병목 설비를 표시한다 | 연 합계가 아니라 달마다 본다 | 근무일이 달마다 17~22일로 달라 같은 물량도 달마다 부하율이 다르다 |
| 7 대안 작성 | 11월 중 | 넘치는 달마다 선행 생산·잔업·특근·외주·증설 대안과 비용을 낸다 | 대안은 두세 개만 비용과 함께 올린다 | 대안 없이 “능력 부족”만 보고하면 결정이 다음 해로 밀린다 |
| 8 인원·자재 계획 | 11월 말 | 인사에 채용·연차 일정을, 구매에 장납기 자재와 연간 계약 수량을 넘긴다 | 잔업 대안은 주 52시간 안에 드는지 인사·노무 확인을 받는다 | 법 한도를 넘는 계획은 승인돼도 실행할 수 없다 |
| 9 경영회의 승인 | 12월 중 | 사업계획 생산량, 근무달력, 대안을 올려 대표이사 승인을 받는다 | 승인본에 판 번호와 승인일을 적는다 | 다음 해 월간 계획이 어느 판을 기준으로 하는지 알 수 있어야 한다 |
| 10 배포·재검토 | 12월 말, 분기 첫 달 | 1월 월간계획에 반영하고 분기마다 남은 기간을 다시 검토한다 | 판매계획이 분기 합계로 10% 넘게 바뀌면 재검토를 연다(예시) | 연간 계획은 1월 한 달만 맞고 그 뒤로는 낡는다 |
계산은 생산능력 계획으로, 대안 비교는 시나리오 계획과 인건비 총액으로 하면 빠릅니다.
판단 기준
섹션 제목: “판단 기준”아래 값은 예시 기준입니다. 회사 기준으로 바꿔 씁니다. 부하율 구간은 6장 능력계획과 병목 6절 판단 기준 표와 같고, 여기에는 연간 계획에서 하는 일만 적습니다.
연간 계획의 월 부하율
| 월 부하율 | 판단 |
|---|---|
| 95% 이하 | 그대로 승인 상정. 85% 미만인 달은 선행 생산을 받을 수 있는 달로 표시 |
| 95% 초과 ~ 100% 이하 | 잔업·특근 계획을 붙여 상정, 주 52시간 안에 드는지 인사·노무 확인 |
| 100% 초과 | 선행 생산·외주·증설·판매 시기 조정 중 하나를 정해야 상정 가능 |
| 3개월 연속 105% 초과 | 일시 대책이 아니라 능력 확충(설비·인원) 안건으로 올린다 |
연간 계획은 1년 뒤를 보는 계획이라 오차가 큽니다. 95%를 넘는 달은 분기 재검토 때 먼저 다시 봅니다.
2026·2027 근무달력
섹션 제목: “2026·2027 근무달력”평일(월~금)에서 공휴일과 대체공휴일을 뺀 근무일입니다. 토요일·일요일에 걸린 공휴일은 대체공휴일이 없으면 근무일 수에 영향이 없습니다.
| 월 | 2026 근무일 | 2026 평일 휴일 | 2027 근무일 | 2027 평일 휴일 |
|---|---|---|---|---|
| 1월 | 21 | 1/1 신정 | 20 | 1/1 신정 |
| 2월 | 17 | 2/16~18 설 | 18 | 2/8 설, 2/9 대체 |
| 3월 | 21 | 3/2 대체(삼일절) | 22 | 3/1 삼일절 |
| 4월 | 22 | 없음 | 22 | 없음 |
| 5월 | 18 | 5/1 노동절, 5/5 어린이날, 5/25 대체(부처님오신날) | 18 | 5/3 대체(노동절, 확인 필요), 5/5 어린이날, 5/13 부처님오신날 |
| 6월 | 21 | 6/3 지방선거일 | 22 | 없음(6/6 현충일은 일요일) |
| 7월 | 22 | 7/17 제헌절 | 21 | 7/19 대체(제헌절) |
| 8월 | 20 | 8/17 대체(광복절) | 21 | 8/16 대체(광복절) |
| 9월 | 20 | 9/24~25 추석(9/26 토) | 19 | 9/14~16 추석 |
| 10월 | 20 | 10/5 대체(개천절), 10/9 한글날 | 19 | 10/4 대체(개천절), 10/11 대체(한글날) |
| 11월 | 21 | 없음 | 22 | 없음 |
| 12월 | 22 | 12/25 성탄절 | 22 | 12/27 대체(성탄절) |
| 합계 | 245 | 평일 261일 중 16일 | 246 | 평일 261일 중 15일 |
2026년에 새로 생긴 공휴일(노동절·제헌절)과 확인이 필요한 날(2026-06-03, 2027-05-03)은 19장 주·월·연 업무 달력에 정리했습니다. 5월 1일은 예전에도 근로자의 날로 민간 사업장의 유급휴일이었으므로, 작년 달력과 비교해 5월 근무일은 대개 달라지지 않습니다.
하계휴가 넣는 법
- 제조업은 8월 초에 약 1주를 한꺼번에 쉬는 곳이 많습니다. 조사 통계는 19장 주·월·연 업무 달력에 있습니다.
- 위 표에 8월 첫째 주 5일 휴가를 넣으면 근무일은 2026년 240일, 2027년 241일이 됩니다.
- 고객사가 같은 주에 쉬는지 영업을 통해 확인합니다. 고객이 쉬지 않으면 휴가 전주에 선행 생산 물량을 잡아야 합니다.
능력 검토 계산 예시
섹션 제목: “능력 검토 계산 예시”라인 조건(CNC 5대, 2교대 하루 16시간, 가동률 85%, 능률 95%)과 근무일 22일인 달의 부하 1,380시간·부하율 97.1% 계산은 6장 능력계획과 병목 1절 예시를 그대로 씁니다.
판매가 매달 같아도 근무일이 다르면 부하율이 달라집니다. 같은 부하 1,380시간을 2026년 근무일에 넣어 보면 이렇습니다.
| 달(2026) | 근무일 | 유효 능력(5대 × 16시간 × 근무일 × 0.85 × 0.95) | 부하율 | 판단 |
|---|---|---|---|---|
| 4월 | 22일 | 1,421.2시간 | 97.1% | 잔업 계획 붙여 상정 |
| 2월 | 17일 | 1,098.2시간 | 125.7% | 1월 선행 생산 또는 외주 필요 |
| 5월 | 18일 | 1,162.8시간 | 118.7% | 4월 선행 생산 필요 |
| 8월(휴가 5일 뺌) | 15일 | 969.0시간 | 142.4% | 7월 선행 생산 + 외주 검토 |
연간으로 더하면 2026년 유효 능력은 5대 × 16시간 × 240일 × 0.85 × 0.95 = 15,504시간입니다. 연 부하가 이 안에 들어도 위처럼 달마다 넘칠 수 있다는 것이 연간 능력 검토의 핵심입니다.
업종별 차이 자동차 부품처럼 고객이 연간 차종 계획을 주는 업종은 고객 계획을 그대로 품목군 판매계획으로 씁니다. 수주 생산(기계·장비)은 품목이 아니라 라인 시간(시간 단위)으로 연간 계획을 세우고, 계절 수요가 큰 식품·냉난방 부품은 비수기 선행 생산과 재고 상한을 함께 정합니다.
자주 하는 실수
섹션 제목: “자주 하는 실수”- 작년 달력을 복사한다. 가상의 예입니다. 2025년 달력을 그대로 쓴 회사가 7월 17일 제헌절을 근무일로 두고 납기를 잡았다가, 6월 말에야 휴일인 것을 알고 납기를 하루 당겨 특근을 했습니다. 근무달력은 매년 공휴일 공고를 보고 새로 만듭니다.
- 영업 판매계획을 그대로 생산량으로 쓴다. 기초재고와 목표 재고를 빼고 더하지 않으면 재고가 많은 품목을 또 만들고, 모자라는 품목은 덜 만듭니다.
- “능력 부족”만 보고하고 대안이 없다. 경영회의는 결정하는 자리입니다. 넘치는 달마다 선행 생산·외주·잔업 중 두세 가지를 비용과 함께 올립니다.
- 승인 뒤 다시 보지 않는다. 분기마다 남은 달을 다시 검토하지 않으면 하반기 월간계획이 실제와 동떨어진 연간 숫자를 기준으로 삼게 됩니다.
결과물과 기록
섹션 제목: “결과물과 기록”| 기록 | 양식 | 보관 |
|---|---|---|
| 연간 생산계획서(사업계획 생산량, 판 번호·승인일) — 심사 증거 | 엑셀 계획서(자유 양식) | 5년(예시) |
| 회사 근무달력(휴무일·하계휴가·실사일) | 엑셀 달력 | 3년(예시) |
| 월별·라인별 능력 검토표 | 생산능력 계획 결과 | 3년(예시) |
| 설비 정지 일정 | 연간 예방보전 계획 | 3년(예시) |
| 생산 관련 품질목표(달성률·납기준수율 목표) — 심사 증거 | 품질목표 관리표 | 3년(예시) |
| 경영회의 승인 회의록 — 심사 증거 | 회의록(자유 양식) | 5년(예시) |
보관 기간은 법정 기간이 아닌 예시입니다. 회사 문서관리 규정이나 고객 요구가 더 길면 그쪽을 따릅니다.
예시 양식: 연간 생산계획서의 칸
섹션 제목: “예시 양식: 연간 생산계획서의 칸”공식 표준 양식은 없습니다. 아래는 실무 제안입니다.
| 칸 | 적는 것 |
|---|---|
| 품목군 | 같은 라인·같은 공정을 쓰는 품목 묶음 |
| 월별 판매계획 | 1~12월, 확정 수주와 예상을 나눈 두 줄 |
| 기초재고·목표 기말재고 | 수량과 일수(예: 5일분) |
| 월별 생산량 | 판매계획 + 목표 기말재고 − 기초재고 |
| 라인·근무일·유효 능력 | 근무달력에서 가져온 월별 값 |
| 부하율 | 월별, 100% 초과는 강조 |
| 대안 | 선행 생산 월·수량, 외주 수량, 잔업 시간 |
| 판 번호·승인일 | 예: 2027-v1, 2026-12-18 |
성과 지표
섹션 제목: “성과 지표”| 지표 | 계산식 | 보는 법 |
|---|---|---|
| 연간 생산계획 달성률 | 연 실적 수량 ÷ 사업계획 생산량 × 100(품목군별) | 분기마다 누계로 보고 재검토 판단에 쓴다 |
| 월별 부하율 편차 | 가장 높은 달 부하율 − 가장 낮은 달 부하율 | 30%p 넘게 벌어지면 선행 생산·평준화 대안을 다시 본다(예시) |
| 분기 재검토 반영 건수 | 재검토로 바뀐 품목군 수 | 많으면 판매계획 정확도부터 본다 |
지표 정의와 기준선 잡는 법은 생산관리 성과 지표에 있습니다.
관련 문서
섹션 제목: “관련 문서”- 다음 절차: 월 생산계획 수립과 S&OP 회의
- 함께 쓰는 절차: 잔업·특근 계획
- 달력: 주·월·연 업무 달력(2026~2027)
- 기법: 능력계획과 병목, 계획 체계
- 블로그: 생산계획, 왜 늘 어긋날까, 경영기획 직무 가이드
- ISO 9001:2015 6.2 품질목표 — 생산 관련 목표(달성률·납기)를 정하고 달성 계획을 세우라는 요구
- ISO 9001:2015 7.1.1 자원 일반 — 필요한 자원을 정하고 마련하라는 요구
- ISO 9001:2015 8.1 운용 기획 및 관리 — 제품 요구사항에 맞는 자원과 일정을 계획
- ISO 9001:2026 발행과 인증 전환 일정은 18장 생산관리가 하는 일과 경계에 정리했습니다.
- 근로기준법 제55조 제2항 — 관공서 공휴일을 민간 사업장(5인 이상)도 유급휴일로 준다 — 국가법령정보센터
- 「관공서의 공휴일에 관한 규정」 — 임기만료에 따른 선거일(2026-06-03 지방선거)을 공휴일로 정함
- 노동절 공휴일: YTN 2026-03-31 / 제헌절 공휴일: 뉴시스 2026-01-29
- 2026 공휴일: CBC뉴스 / 2027 공휴일: Publog
- 부하율 기준·계획 기간·목표 재고 일수는 법정 의무 아님 — 관행 또는 회사 기준
개정 이력
섹션 제목: “개정 이력”| 판 | 날짜 | 내용 |
|---|---|---|
| 1.0 | 2026-10-24 | 최초 작성. 2026·2027 근무달력, 월별 능력 검토 예시 |
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양식·도구·근거
- 내려받는 양식
- 연간 예방보전(PM) 계획표, 스킬매트릭스, 품질목표 관리표 (목표 전개표·월별 실적·실행계획)
- 계산 도구
- 생산능력 계획 (Capacity Planning), 수요예측 (Sales Forecast), 시나리오 플래닝 빌더, 예방보전 일정 (PM), 1인당 총 고용비용 계산기, 병목 공정 분석 (TOC)
- 용어
- S&OP, MPS, 생산능력, 부하율, 병목공정, 증설 의사결정, 연차유급휴가, 예산관리
- 관련 규격 조항
- ISO 9001:2015 6.2, ISO 9001:2015 7.1.1, ISO 9001:2015 8.1
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